Aprire un conto aziendale in Svizzera: documenti e requisiti

Quando e perché aprire un conto aziendale in Svizzera

Secondo Raiffeisen, il conto aziendale va aperto appena si inizia a operare come ditta individuale, start-up o PMI. Serve a separare le finanze private da quelle aziendali e a dare chiarezza a contabilità e dichiarazione fiscale.

PostFinance precisa che tutte le aziende con sede in Svizzera possono aprire un conto commerciale, a prescindere da forma giuridica e dimensione. La forma scelta (ditta individuale, SA/Sagl, associazione commerciale, succursale) incide sui documenti da produrre, non sul diritto di aprire il conto.

Requisiti personali e identificazione dei firmatari

UBS indica tre condizioni personali: almeno 18 anni, residenza in Svizzera e passaporto o carta d'identità valida di uno dei Paesi approvati dalla banca. Chi non le soddisfa deve verificare con l'istituto le condizioni applicabili al proprio caso.

L'identificazione non riguarda solo il titolare del conto. Le banche svizzere la estendono ad amministratori e titolari effettivi. Secondo Wise, la verifica avviene via webcam o presentandosi in filiale. Il colloquio con un consulente bancario può svolgersi da remoto per valutare la conformità alle normative locali.

Le aziende non residenti non sono escluse a priori: alcune offerte bancarie ammettono società registrate all'estero. La valutazione è individuale. I requisiti di residenza sopra indicati valgono per le condizioni standard, non come divieto assoluto.

Documenti dell'azienda: cosa dimostra l'esistenza e i poteri di firma

Wise riassume così la fase documentale: l'azienda presenta documenti che ne dimostrano l'esistenza e identificano chi ha un ruolo dirigenziale. Secondo l'IFJ, tra i dati richiesti dalla banca figurano scopo commerciale e sede.

In concreto servono atto costitutivo e statuti, iscrizione al Registro di commercio, indicazione di scopo, sede, forma giuridica e capitale. Occorrono anche i dati delle persone con diritto di firma.

La lista varia per forma giuridica. Per una ditta individuale coincide in larga parte con i documenti personali del titolare. Per SA o Sagl si aggiungono statuti e atti di nomina degli organi. Per associazione commerciale o succursale contano la documentazione associativa e quella della casa madre.

Estratto dal Registro di commercio e verifica dei dati

Nel Registro di commercio del Canton Ticino la ricerca si fa per ditta (o nome) o per numero di identificazione dell'ente giuridico. Se si conosce la sede, si consulta la banca dati cantonale o quella di altri Cantoni. Se si conosce solo la ditta, la ricerca va estesa a tutta la Svizzera tramite l'Indice centrale delle ditte (www.zefix.ch).

Nei registri cantonali si può anche cercare una persona e vedere in quali enti giuridici è iscritta. Si può restringere per forma giuridica o sede e usare criteri aggiuntivi come scopo o osservazioni sul capitale.

La consultazione gratuita via internet offre, tra l'altro, numero di identificazione delle ditte, forma giuridica, data di iscrizione, ditta o nome con eventuali traduzioni, sede e recapito, altri indirizzi e capitale (azionario, di partecipazione, sociale). Indica anche conferimenti in natura, scopo, data degli statuti, forma delle comunicazioni ufficiali ad azionisti o soci e succursali.

Comprende inoltre numeri e date di iscrizione nel registro giornaliero, pubblicazioni nel Foglio ufficiale svizzero di commercio e dati personali delle persone iscritte con funzione e diritto di firma. Sono esattamente le informazioni che la banca confronta con i documenti consegnati.

Due avvertenze operative. La ricerca copre solo enti giuridici attivi (non radiati), ditte o nomi attuali e persone attualmente iscritte. Per una denominazione precedente o una persona cancellata servono i criteri estesi.

Inoltre i dati consultati su Zefix non hanno effetti giuridici. Per l'accertamento formale fa stato l'estratto del registro competente.

Origine dei fondi e documentazione contabile

Le banche svizzere applicano controlli rigorosi alle aziende per garantire la conformità alle normative locali. È la verifica che segue la presentazione della richiesta.

Per ricostruire l'origine dei fondi la banca può chiedere bilanci aziendali, dichiarazioni fiscali o contratti commerciali. Ciò avviene in particolare quando i rapporti d'affari sono legati a clienti in Svizzera.

Un dossier preparato in anticipo con movimenti attesi, principali clienti e fornitori e relativi contratti riduce il rischio di richieste integrative. Riduce anche il rischio di tempi di attivazione più lunghi.

Scegliere il tipo di conto: pagamenti, valute estere e versamento di capitale

Raiffeisen distingue tre funzioni. Il conto corrente è per il traffico dei pagamenti giornaliero. Include pagamenti via e-banking e carte di debito e di credito. Offre anche la possibilità di disporre di un conto in valuta estera.

Il conto in valuta estera permette di pagare direttamente in valuta, senza perdita di corso dovuta alla conversione. Consente di determinare autonomamente il momento del cambio. È pensato per le operazioni internazionali e remunera le riserve in valuta estera.

Il conto per il versamento del capitale serve alla costituzione di un'azienda o all'aumento di capitale. Fornisce un'attestazione del capitale giuridicamente riconosciuta. Consente di trasferire il capitale dopo l'iscrizione nel Registro di commercio.

UBS colloca il conto corrente come strumento per i pagamenti quotidiani. Vi include il conto per il versamento di capitale per costituire una SA/Sagl.

L'offerta UBS è disponibile in CHF, EUR, USD e altre valute estere. La gestione del conto costa CHF 20 al trimestre. Sono inclusi 500 pagamenti elettronici in CHF/EUR in Svizzera. Estratti conto e rendiconti trimestrali sono gratuiti.

È possibile prelevare l'intero saldo. La disdetta è possibile in qualsiasi momento.

PostFinance affianca al conto commerciale in CHF un conto commerciale in EUR per i pagamenti nell'area UE. Raiffeisen propone inoltre un conto di risparmio aziende con denaro disponibile dopo 180 giorni, destinato alle riserve a lungo termine.

Tipi di conto aziendale: a cosa servono

Conto corrente aziendale UBS: costi e inclusi

Presentare la richiesta: online, in filiale o da non residente

Wise indica una sequenza comune a tutte le banche. Prima si sceglie la banca e il tipo di conto in base alle esigenze dell'impresa. Poi si preparano i documenti richiesti e si presenta la richiesta a un consulente bancario. Seguono la verifica e, infine, l'attivazione del conto.

Alcune banche svizzere permettono di avviare la pratica online. Si compila un modulo e si caricano i documenti tramite le piattaforme digitali dell'istituto. Si completa la procedura verificando l'identità degli amministratori e dei titolari effettivi via webcam o in filiale.

Un consulente può svolgere il colloquio da remoto. Il conto viene attivato solo dopo il via libera della verifica.

Anche le aziende non residenti possono aprire un conto corrente aziendale in Svizzera. Procedure e valutazioni dipendono dalla singola banca.

Aprire un conto aziendale in Svizzera: le fasi

Checklist finale: documenti e requisiti da controllare prima di firmare

Dati societari coerenti con il Registro di commercio. Denominazione, sede, forma giuridica, capitale e scopo devono corrispondere all'estratto cantonale o a Zefix. La ricerca mostra solo enti attivi e denominazioni attuali. Eventuali variazioni vanno documentate con l'iscrizione aggiornata.

Identità e poteri di firma verificati. Serve un documento valido di uno dei Paesi approvati. Vanno identificati amministratori e titolari effettivi, via webcam o in filiale. Le persone con diritto di firma devono risultare dal registro.

Verificare in anticipo i requisiti personali dichiarati dalla banca, per esempio età minima e residenza. L'origine dei fondi va documentata. Bilanci, dichiarazioni fiscali e contratti commerciali devono essere pronti, con particolare attenzione ai rapporti con clienti in Svizzera.

Tipo di conto adeguato alle operazioni. Conto corrente per i pagamenti quotidiani. Conto in valuta estera se si fattura o si paga in valuta.

Conto per il versamento del capitale quando si costituisce la società o si aumenta il capitale. Il trasferimento è possibile dopo l'iscrizione nel Registro di commercio.

Documentazione completa prima di presentare la richiesta. La fase di verifica interviene dopo la consegna del dossier a un consulente. Un fascicolo incompleto comporta richieste integrative o il rifiuto della pratica.

Checklist prima di firmare: documenti e requisiti